Отчетность за 1 квартал и НДФЛ: все самое важное и актуальное!

Налог на прибыль.

  1. 1.                   Надо ли предприятиям вносить изменения в регистрационные документы, в которых указаны виды экономической деятельности по КВЭД 009:2005?
  1. 2.                   “Отчетность по МСФО наступает” – кто должен сдавать отчеты по МСФО, за какие периоды, по какой форме, необходимо ли раскрывать информацию за 2011 г. по МСФО?

3.   Новая форма декларации – новые вопросы по заполнению;

4.Новые условия сотрудничества с плательщиками единого налога с 01.01.12:

  • взаиморасчеты с ЧП: как работать с плательщиками единого налога 1, 2, 3 групп. С кем работать нельзя?
  • требования к документальному оформлению операций по приобретению ТМЦ (работ, услуг) у плательщиков единого налога.
  • новый отчет о покупателях-продавцах – плательщиках единого налога. Что и когда нужно в нем отражать? Какие штрафы грозят предприятию за неправильное заполнение?
  • 5.                   Особенности учета отдельных видов доходов:
  • проведение корректировок сумм ранее отраженных доходов;

• при списании кредиторской задолженности;

• при продаже основных средств;

• доначисление налога на прибыль при получении мат. помощи от учредителя на срок до 365 дней — практика проверок.

  1. 6.        Расходы двойного назначения:
  • учет расходов на приобретение специальной, форменной и фирменной одежды, «стыковка» налога на прибыль, НДФЛ и ЕСВ при выдаче одежды;
  • обучение работников и неработников за счет средств предприятия, как правильно составить договор с работником на отработку;
  • командировки в 2012 г. – актуальные вопросы, командировка на собственном автомобиле работника, приобретение ТМЦ во время загранкомандировки и др.
  • расходы на страхование при приобретении имущества, страхование командированных лиц, работников предприятия. Страхование основных средств и получение страхового возмещения.
  • реклама – документальное оформление, налогообложение бесплатных передач. Реклама, маркетинг, консалтинг от нерезидента, как рассчитать допустимую величину, в каких «рекламных» ситуациях уплачивается налог на доходы нерезидентов;
  1. 7.       Другие важные расходы:
  • маркетинговые расходы в разъяснениях ГНСУ;
  • расходы, связанные со списанием безнадежной задолженности;
  • учет лицензий и др. разрешительных документов;
  • уценка (дооценка) активов – влияние на налоговый учет;
  • с 01.03.2012 г. новые нормы по списанию ГСМ;
  • благотворительна помощь неприбыльным организациям.
  1. 8.         Операции в иностранной валюте:
  •  продажа и покупка валюты, новые правила бухгалтерского учета в2012 г.;
  •  курсовые разницы по монетарным статьям, возникшим до 01.04.2011 г. – разъяснения ГНСУ;
  1. 9.         Основные средства и НМА:
  • с 01.01.2012 г. изменение стоимостной границы, переходные операции;
  • техническое обслуживание и затраты на содержание — как оптимизировать свои затраты;
  • ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС;
  • ремонт и улучшение арендованного имущества (с возмещением арендодателем стоимости ремонта, без возмещения);
  1. 10.               Исправление ошибок, допущенных до 01.04.2011 г. и после 01.04.2011 г. В какие сроки и в каком порядке применяется пеня в случае самостоятельного выявления ошибки и ее исправления плательщиком налога? 

НДФЛ 

  1. 1.       Штрафные санкции относительно формы 1 ДФ. Могут ли оштрафовать при самостоятельном исправлении ошибок в форме 1 ДФ.
  2. 2.       Целевая и нецелевая благотворительная помощь:
  • правильное документальное оформление;
  • ограничения в 2012 году;
  • взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.
  1. 3.       Налогообложение расходов на:
  • обучение (участие в семинарах, тренингах и т.д.);
  • приобретение путевок;
  • расходов на лечение и медобслуживание.
  1. Беспроцентная ссуда работнику: оформление, налогообложение и учет.
  2. 5.       Как отражаются в налоговом и бухгалтерском учете предприятия выплаты дивидендов физлицу — учредителю?
  3. 6.       С каким признаком дохода отражается арендная плата, выплаченная физлицу,  в форме 1 ДФ?

Участникам  семинара предоставляются:

Подборки нормативных документов к семинару с новейшей информацией на диске; методический материал в распечатанном виде;  ответы на интересующие  Вас вопросы. Консультации квалифицированных специалистов; возможность общения с коллегами; кофе-брейк.

ПО ОКОНЧАНИИ ТРЕНИНГА ВЫДАЕТСЯ ИМЕННОЙ СЕРТИФИКАТ.

Все участники получат методические материалы по теме тренинга.

Для участия в семинаре необходимо предварительно зарегистрироваться по телефонам: (0652) 700-108, 700-116,(0692) 94-73-30, 943640, (Киевстар) 097-822-62-02; (МТС) 066 — 881 — 51 – 48.