Крымский учебный центр “Профессиональное Бизнес Образование”
приглашает Вас принять участие в семинаре :
Симферополь 11 декабря 2015 г. с 10.00 до 15.00
«Налог на добавленную стоимость. Налог на прибыль.»
Сложные вопросы, практические примеры.
г.Симферополь
Семинар проводит:
Козлова Марина Евгеньевна – аудитор, бизнес-тренер, эксперт-консультант по вопросам налогообложения и бухучета Российской Федерации и Украины, управления финансовой и коммерческой деятельности предприятий; диплом АССА DipIFR(Rus), Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 года». Обладатель награды Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита.
Программа семинара:
НДС.
- Общие вопросы:
- что надо знать о «безопасной» доле вычетов по НДС.
- как теперь сдавать уточненки по НДС и пояснять расхождения
- как продемонстрировать должную осмотрительность при выборе контрагента
- Вычеты по НДС:
- как правильно дробить и переносить налоговые вычеты по счетам – фактурам
- как исчислить трехлетний период для переноса налоговых вычетов;
- примеры переноса в различных ситуациях; когда нельзя переносить налоговые вычеты;
- привила отражения перенесенных счетов – фактур в книге покупок
- вычет НДС по представительским расходам.
- Счета – фактупы – самое важное:
- существенные и несущественные ошибки в счетах-фактурах
- опоздавшие счета – фактуры: порядок отражение в учете и отчетности.
- как правильно выписать «авансовые» счета фактуры ,возврат товаров, возврат авансов – когда выписывать счет – фактуру, когда корректировочный СФ, полезные советы.
- УПД: полезные советы.
- Начисление/восстановление НДС в некоторых ситуациях.
- как начислить НДС при передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд,
- некоторые особенности восстановления НДС по основным средствам и недвижимому имуществу
- как принять к вычету НДС, предъявленный поставщиком при перечислении аванса
- как отразить в бухучете и при налогообложении ликвидацию основных средств
- особенности вычета по НДС с коммунальных услуг при аренде зданий.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
- Общие вопросы
- удобная таблица, по которой можно определить, какие разделы декаларации по прибыли надо заполнять обязательно»;
- налоговая нагрузка и рентабельность – на что обращают внимание инспектора при проверке.
- можно ли учесть налоговые расходы, если нет договора с поставщиком
- есть ли отличия между договором поставки и договором купли-продажи
- в чем опасность получения заемных средств от учредителей/руководителей организации
- Первичные документы – основа бухгалтерского и налогового учета:
- первичный и унифицированный документ – особенности составления
- акты на услуги – контрольные точки для самопроверки, существенные/несущественные ошибки
- когда учесть расходы, если акт составлен в октябре, а услуги предоставлены в сентябре
- торг 12 – полезные советы по заполнению
- как правильно заполнять путевые листы
- ТТН – когда выписывать и когда можно и не выписывать
- полезные советы по оформлению документов при выплате работнику компенсации за пользование личным автомобилем
- каким документом оформлять при списании ГСМ, канцтоваров, производственных материалов, брака и т.д.
- Какие расходы можно учесть при расчете налога на прибыль
- Условия признания расходов
- Группировка расходов
- «Не расходы»
- Расходы, по которым возникает много вопросов
- спорные расходы по аренде – как правильно оформить договор аренды, вправе ли арендатор списать стоимость капремонта на расходы, расходы на аренду жилого помещения в качестве офиса, расходы на коммунальные платежи, расходы на налоги, возмещаемые арендатором арендодателю, компенсация арендной платы за землю и др.
- Расходы на проведение маркетинговых исследований, оплату юридических и консультационных услуг – судебная практика и требование налоговиков
- Расходы на содержание служебного транспорта, в т.ч. ГСМ, анализ изменений, связанных с новыми нормами на бензин
- Компенсационные выплаты при использовании автомобилей работников
- Расходы на командировку – какие документы подтверждают расходы, анализ изменений, вступивших в силу с 8 августа 2015 г.
- Представительские расходы: как не допустить ошибок, переговоры с потенциальным контрагентом если договор так и не был заключен, оплата гостиницы для иногородних деловых партнеров и др.
- Расходы на сертификацию продукции ,Расходы, связанные с порчей товаров ,Взносы в СРО
- Рекламные расходы – нормируемые/ненормируемые
- Расходы на противопожарную и сторожевую охрану ,Услуги связи, использование Интернета
- Расходы на приобретение медикаментов для коллективной аптечки .Расходы на спецодежду
- Расходы на приобретение бытовой техники (холодильников, электрочайников, кофеварок, кофемашин, микроволновых печей, кондиционеров, пылесосов, соковыжималок и т. д.
- Зарплатные расходы – как включить премии в налоговые расходы, отражение «переходящих» отпускных в налоговых расходах, зарплата директора — единственного учредителя, обязательность составления графика отпусков, обязательность выдачи работникам расчетных листков по зарплате.
- Списание бухгалтерских программ: единовременно или через амортизацию
- Списание дебиторской и кредиторской задолженностей – бухгалтерский и налоговый учет.
Время проведения занятий: с 10.00 час. до 15.00 час.
НДС: с 10:00 до 12:30час. Стоимость 1550 руб.
Налог на прибыль: с 12:30 до 15:00 час-. Стоимость 1550 руб.
При посещении двух семинаров стоимость: 2880 руб. (без НДС)
Спешите зарегистрироваться. Количество мест ограниченно.
Все участники получат все необходимые методические материалы по семинару.
11 декабря 2015 г. Место проведения: г. Симферополь, ул. Севастопольская, д. 62 А, 3 этаж, офис 313
Для участия в семинаре необходимо предварительно зарегистрироваться по телефонам:
[contacts]