Уважаемые коллеги!
Крымский учебный центр “Профессиональное Бизнес Образование”
приглашает Вас принять участие в семинаре :
Оптимизация налоговой нагрузки:
Как снизить налоги, обезопасить активы и повысить эффективность бизнеса.
Ужесточение законодательства с учетом изменений,
вступивших в силу с 1 июня 2016 г.
г.Симферополь
Семинар проводит:
Един Константин Викторович – директор НОУ УЦ ТЭЗ (Негосударственное образовательное учреждение “Учебный Центр технико-экономических знаний”).
Практикующий налоговый консультант. Аккредитованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России. Аккредитованный преподаватель Палаты налоговых консультантов России.
Цель:
- Дать участникам семинара все существующие в России безопасные и законные способы снижения (оптимизации) налогообложения и страховых взносов в разрезе их практического применения.
- Дать план действий по сбору данных их оценке и пошаговую программу действий по непосредственной оптимизации налогов и сборов.
- Экономия в год только на страховых взносах в компаниях до 1 млн. руб.
Программа семинара:
Внимание! За не предоставление документов штрафы возросли до 10 000 рублей.
1 НАЛОГОВЫЕ РИСКИ
- Возникновение налоговых рисков. Характер и классификация налоговых рисков.
- Управление налоговыми рисками, риск-менеджмент.
2. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
- Основные методы налогового планирования на предприятии.
- Цели и задачи налоговой оптимизации.
- Анализ методов налоговой оптимизации, налоговые и правовые последствия.
3. НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ И УКЛОНЕНИЕ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ – В ЧЕМ РАЗНИЦА?
- Уголовная и административная ответственность за уклонение от уплаты налогов.
- Понятие необоснованной налоговой выгоды, применение налоговыми инспекциями и судами, арбитражная практика.
4. ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ.
- Использование предприятий с УСН. Методы налоговой оптимизации по налогу на прибыль, НДС.
- Оптимальные выплаты физическим лицам. Оптимизация налога на имущество.
5. ВАРИАНТЫ ЗАКОННОЙ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВ И СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ, их стыковка между собой и с различными режимами налогообложения, их плюсы и минусы, судебно-арбитражная практика, пошаговые алгоритмы внедрения, размеры экономии и так далее. Среди них:
- Наем Управляющего взамен Генерального директора (специально подобранная по шагам законодательная база; все преимущества (включая налоговые); документарный по шаговый алгоритм внедрения; практика применения и многое другое). Часть преимуществ схемы: экономит налог на прибыль, страховые взносы, НДФЛ, образует «карман» законных наличных, в разы увеличивает ответственность директоров перед собственниками и так далее.
- Способ законной экономии страховых взносов и НДФЛ с высоких зарплат топ-менеджеров.
- Прямая агентская схема (законодательное обеспечение, преимущества, алгоритм внедрения, документооборот, практика применения). Часть преимуществ: защищает вашу главную организацию от претензий третьих лиц, экономия налога на прибыль, экономия страховых и так далее.
- Обратная агентская схема. Часть преимуществ: экономия НДС, налога на прибыль, Страховых взносов.
- Схемы перепродаж. Как обосновать ЛЮБЫЕ цены и при этом не вызвать претензий и подозрений (способы защиты). Экономия НДС, налога на прибыль, страховых взносов.
- Использование Аутсорсинговой схемы. Цель: раз и навсегда освободить главного бухгалтера и ключевых сотрудников компании от угрозы уголовного и административного наказания, независимо от того, что происходит в основном бизнесе.
- Толлинговые схемы (толлинг – переработка давальческого сырья). Применим там, где хоть что-то производится. Экономия: Налога на прибыль, НДС, Страховых взносов, налога на имущество.
- Аутстаффинг, что от него осталось. Что можно и что нельзя применять. Как сэкономить страховые взносы, НДФЛ и прочее с помощью иностранного аутстаффинга.
- Дополнительная схема вывода денег на учредителей. Правила оформления, применения, обеспечения безопасности. Обзор схем: применение общественных организаций; вексельных схем, факторинговых схем и так далее.
6. МЕТОДЫ ПЛАНИРОВАНИЯ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ (ИЛИ ЕДИНОГО НАЛОГА ПРИ УСН 15%) И НДС:
- субъекты специальных налоговых режимов – ЕНВД, УСН, патентная система, субъекты УСН из «низконалоговых» регионов, где введена минимальная ставка единого налога при объекте «доходы минус расходы» (5-10%), офшоры или связанные с ними компании-нерезиденты из респектабельных юрисдикций, прочие варианты: ИП на общей системе, физлица (при условии несистематичности извлечения дохода), «инвалидные» структуры, убыточные предприятия и фирмы, имеющие переплату НДС,
6.1 Примеры «серых» схем (как нельзя «оптимизировать»!). Как не стать «недобросовестным».
6.2. Нюансы и цели применения. Принципиальная невозможность экономии НДС «белыми» схемами и случаи, когда это все же возможно.
6.3. Способы переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов:
- механизм трансфертных цен. Антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками, грамотное обоснование трансфертных цен, нефиктивные услуги, работы,
- выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере,
- штрафные санкции, возмещение убытков, включая простой, платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств, плата за залог или поручительство, делькредере.
6.4. Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. «Деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующихся функций
Грамотное обоснование цен, новое антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима; «искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов» (подход ВАС к дроблению на примере дела компании «Металлургсервис»); «деловые цели», обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов.
7. ТРЕБОВАНИЯ К ДОКУМЕНТАМ.
- Правовой и криминальный аудит в компании. Истребование документов у контрагентов.
- Организация структуры документооборота в компании.
8. ПРЕТЕНЗИОННАЯ РАБОТА С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ В СВЕТЕ ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА. ФЕДЕРАЛЬНЫЕ ЗАКОНЫ №153-ФЗ, №248-ФЗ
- Новый порядок подачи жалобы. Изменение сроков предоставления документов, вынесения решений.
- Способы предоставления документов. Блокировка расчетного счета. Новшества в обеспечительных мерах исполнения налоговых обязательств. Новые штрафы за непредоставление сведений и документов.
9. УЖЕСТОЧЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В 2016 ГОДУ. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН №134-ФЗ. НОВЫЕ СТАТЬИ В УК РФ
- Место нахождения органов юридического лица. Уточнение определений.
- Порядок расторжения банками договора с клиентами. Ограничения при назначении на должность, что нового? Изменение уголовного наказания за факт легализации преступных доходов.
- Уведомление налогового органа об открытии счета (вклада) физического лица.
- Бенефициарные владельцы клиентов юридических и физических лиц. Новые субъекты Федерального закона № 115-ФЗ. «Камералка» или «выездная»? Различий все меньше.
_____________________________________________________________
Все участники получат все необходимые методические материалы по курсу обучения.
Спешите зарегистрироваться. Количество мест ограниченно.
Время проведения: 23 июня 2016 г. (с 9:00 до 15:00)
Стоимость семинара : 2880 руб. (без НДС)
Место проведения: г. Симферополь, ул.Севастопольская, д.62 А, оф.313
Для участия в семинаре необходимо предварительно зарегистрироваться по телефонам:
[contacts]
