9 декабря 2015 г. Семинар “Налог на добавленную стоимость. Налог на прибыль.” г. Севастополь

Крымский учебный центр “Профессиональное Бизнес Образование”

приглашает Вас принять участие в семинаре :

Севастополь 9 декабря 2015 г. с 09.00 до 14.00

«Налог на добавленную стоимость. Налог на прибыль.»

Сложные вопросы, практические примеры.

г.Севастополь

Семинар проводит:

Козлова Марина Евгеньевна – аудитор, бизнес-тренер, эксперт-консультант по вопросам налогообложения и бухучета Российской Федерации и Украины, управления финансовой и коммерческой деятельности предприятий; диплом АССА  DipIFR(Rus), Обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 года». Обладатель награды Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита.

Программа семинара:

НДС.

1. Общие вопросы:

• что надо знать о «безопасной» доле вычетов по НДС.
• как теперь сдавать уточненки по НДС и пояснять расхождения
• как продемонстрировать должную осмотрительность при выборе контрагента

2. Вычеты по НДС: 

• как правильно дробить и переносить налоговые вычеты по счетам – фактурам
• как исчислить трехлетний период для переноса налоговых вычетов;
• примеры переноса в различных ситуациях; когда нельзя переносить налоговые вычеты;
• привила отражения перенесенных счетов – фактур в книге покупок
• вычет НДС по представительским расходам.

3. Счета – фактупы – самое важное:

• существенные и несущественные ошибки в счетах-фактурах
• опоздавшие счета – фактуры: порядок отражение в учете и отчетности.
• как правильно выписать «авансовые» счета фактуры ,возврат товаров, возврат авансов – когда выписывать счет – фактуру, когда корректировочный СФ, полезные советы.
• УПД: полезные советы.

4. Начисление/восстановление НДС в некоторых ситуациях.

• как начислить НДС при передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд,
• некоторые особенности восстановления НДС по основным средствам и недвижимому имуществу
• как принять к вычету НДС, предъявленный поставщиком при перечислении аванса
• как отразить в бухучете и при налогообложении ликвидацию основных средств
• особенности вычета по НДС с коммунальных услуг при аренде зданий.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Общие вопросы

• удобная таблица, по которой можно определить, какие разделы декаларации по прибыли надо заполнять обязательно»;
• налоговая нагрузка и рентабельность – на что обращают внимание инспектора при проверке.
• можно ли учесть налоговые расходы, если нет договора с поставщиком
• есть ли отличия между договором поставки и договором купли-продажи
• в чем опасность получения заемных средств от учредителей/руководителей организации

2. Первичные документы – основа бухгалтерского и налогового учета:

• первичный и унифицированный документ – особенности составления
• акты на услуги – контрольные точки для самопроверки, существенные/несущественные ошибки
• когда учесть расходы, если акт составлен в октябре, а услуги предоставлены в сентябре
• торг 12 – полезные советы по заполнению
• как правильно заполнять путевые листы
• ТТН – когда выписывать и когда можно и не выписывать
• полезные советы по оформлению документов при выплате работнику компенсации за пользование личным автомобилем
• каким документом оформлять при списании ГСМ, канцтоваров, производственных материалов, брака и т.д.

3. Какие расходы можно учесть при расчете налога на прибыль
   1. Условия признания расходов
   2. Группировка расходов
   3. «Не расходы»

4. Расходы, по которым возникает много вопросов
   1. спорные расходы по аренде – как правильно оформить договор аренды, вправе ли арендатор списать стоимость капремонта на расходы, расходы на аренду жилого помещения в качестве офиса, расходы на  коммунальные платежи, расходы на налоги, возмещаемые арендатором арендодателю, компенсация арендной платы за землю и др.
   2. Расходы на проведение маркетинговых исследований, оплату юридических и консультационных услуг – судебная практика и требование налоговиков
   3. Расходы на содержание служебного транспорта, в т.ч. ГСМ, анализ изменений, связанных с новыми нормами на бензин
   4. Компенсационные выплаты при использовании автомобилей работников
   5. Расходы на командировку – какие документы подтверждают расходы, анализ изменений, вступивших в силу с 8 августа 2015 г.
   6. Представительские расходы: как не допустить ошибок, переговоры с потенциальным контрагентом если договор так и не был заключен, оплата гостиницы для иногородних деловых партнеров и др.
   7. Расходы на сертификацию продукции ,Расходы, связанные с порчей товаров ,Взносы в СРО
   8. Рекламные расходы – нормируемые/ненормируемые
   9. Расходы на противопожарную и сторожевую охрану ,Услуги связи, использование Интернета
   10. Расходы на приобретение медикаментов для коллективной аптечки .Расходы на спецодежду
   11. Расходы на приобретение бытовой техники (холодильников, электрочайников, кофеварок, кофемашин, микроволновых печей, кондиционеров, пылесосов, соковыжималок и т. д.
   12. Зарплатные расходы – как включить премии в налоговые расходы, отражение «переходящих» отпускных в налоговых расходах, зарплата директора — единственного учредителя, обязательность составления графика отпусков, обязательность выдачи работникам расчетных листков по зарплате.
   13. Списание бухгалтерских программ: единовременно или через амортизацию

5. Списание дебиторской и кредиторской задолженностей – бухгалтерский и налоговый учет.

Время проведения занятий: с 09.00 час. до 14.00 час.
НДС: с 09:00 до 11:30 час.- Стоимость: 1550 руб.
Налог на прибыль: с 11:30 до 14:00 час. Cтоимость 1550 руб.

При посещении двух семинаров стоимость: 2880 руб. (без НДС)

Спешите зарегистрироваться. Количество мест ограниченно.

Все участники получат все необходимые методические материалы по семинару. 

9 декабря 2015 г.-  место проведения: г.Севастополь, ул. Кулакова, 58, (здание ОАО «Югрыбтехцентр») 

Для участия в семинаре необходимо предварительно зарегистрироваться по телефонам:

[contacts]