24 июня 2011г. с 10.00 час. до 16.30 час.
по адресу :г.Севастополь, ул Кулакова 58, конференц-зал
стоимость 490 грн (без НДС)
Семинар проводит:
Козлова Марина Евгеньевна – практикующий аудитор, бизнес-тренер, консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, управления финансовой и коммерческой деятельности предприятий; диплом АССА DipIFR(Rus)
Программа семинара:
- 1. Алгоритм отражения в учете переходных операций:
- «переходная» инвентаризация – документальное оформление, определение амортизируемой стоимости. Сроки амортизации: минимальные или реальные? Пример заполнения инвентаризационной ведомости;
- МНМА: какая «малоценка» попадет под инвентаризацию;
- «судьба» остатков запасов, позиция ГНАУ»;
- отражение остатков готовой продукции и незавершенного производства на 1 апреля 2011г.;
- «неотваренные» авансы, возврат авансов после 01.04.2011 г.;
- убытки прошлых лет и неучтенные расходы.
- 2. Новый порядок определения объекта налогообложения;
- 3. Структурный анализ НОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ по прибыли.
- 4. Налоговые доходы:
- доход от операционной деятельности и другие доходы: согласованность с планом счетов бухгалтерского учета. Как подготовить бухучет для перехода на новые правила учета с 01.04.2011 г.
- доходы от продажи товаров, работ, услуг, особенности признания даты возникновения, документальное оформление;
- финансовая помощь, бесплатная передача, безнадежная задолженность;
- доходы от оперативной аренды;
- доходы от продажи основных средств, что нового в «обычной цене»;
- курсовые разницы в составе прочих доходов, прибыль от продажи валюты;
- продажа товаров через посредника;
- доходы, невключаемые в расчет объекта налогообложения;
- операции со связанными лицами.
- 5. Налоговые расходы:
- классификация и группировка расходов в соответствии с Налоговым кодексом.
- дата признания расходов в налоговом учете. Новые требования к оформлению документов, подтверждающих расходы;
- формирование первоначальной стоимости запасов и оценка их выбытия, влияние на налоговый учет;
- структура себестоимости продукции и ее отличия в налоговом и бухгалтерском учете;
- ВМИНАНИЕ! Изменение бухгалтерских стандартов в части формирования бухгалтерской себестоимости;
- как построить бухгалтерский учет затрат для целей налогообложения?
- влияние бухгалтерских ошибок на налоговый учет;
- что включают прочие расходы.
- 6. Расходы, не включаемые в уменьшение налогооблагаемой прибыли:
- приобретение товаров (работ, услуг) у ФЛП — плательщиков единого налога — особенности отнесения на расходы; что можно и что нельзя;
- особенности отнесения на расходы некоторых услуг, приобретенных у нерезидента (роялти, инжиниринг, реклама, маркетинг, консалтинг);
- 7. Анализ состава налоговых административных расходов, в том числе:
- представительские расходы;
- содержание и обслуживание легковых автомобилей – документальное оформление;
- 8. Рекламные и маркетинговые расходы в составе расходов на сбыт. Как доказать связь с хозяйственной деятельностью.
- 9. Лицензии и прочие разрешительные документы: что нужно амортизировать?
- 10. Благотворительные расходы: изменение максимально допустимой величины;
- 11. Финансовые расходы предприятия (начисление процентов по кредиту, обслуживание кредитной линии и проч.): как правильно определить расходную и амортизируемую часть таких расходов.
- 12. Особенности отражения в налоговом учете расходов двойного назначения, в том числе:
- обучение и профессиональная подготовка работников – не упустите главное;
- обеспечение спецпитанием и спецодеждой;
- командировочные расходы – самые главные новости;
- расходы на страхование – есть изменения;
13. Особенности ведения бухгалтерского и налогового учета основных средств:
- документальное оформление операций, связанных с основными средствами;
- формирование первоначальной стоимости основных средств и ввод в эксплуатацию;
- пообъектный учет и установление срока полезного использования;
- срок службы основных средств – можно ли его изменять?
- проценты по кредитам и квалификационные основные средства. Как капитализируются проценты в налоговом учете с 01.04.2011 г.?;
- продажа основных средств в налоговом учете. Особенности отражения продажи основных средств в соответствии с П(С)БУ 27.
- особенности учета расходов на ремонт и расходов на модернизацию объектов;
- ликвидация объектов основных средств. Как отразить в налоговом и бухгалтерском учете, документальное оформление;
- ремонт арендованных основных средств. Возврат объекта аренды и последствия для арендодателя
- переоценка объектов основных средств в бухучете, влияние переоценки на налоговую отчетность.
- ________________________________________________________
Посетив наш семинар, Вам будут предоставлены:
Подборка нормативних документов к семінару с новейшей информацией. Ответы на интересующие Вас вопросы; Консультации квалифицированных специалистов, Возможность общения с коллегами-бухгалтерами.
Стоимость участия одного слушателя 490 грн. (без НДС)
Место проведения: центр города, ул. Кулакова 58, конференц-зал
24 июня 2011г. с 10.00 час. до 16.30 час.
Для участия в семинаре необходимо предварительно зарегистрироваться по телефонам:
(0692) 94-73-30, 71-15-11, (Киевстар) 097-822-62-02; (МТС) 066-881 – 51 – 48; (Билайн) 068- 175 – 12 – 72.
