Отчетность за 1 квартал и НДФЛ: все самое важное и актуальное!

Налог на прибыль.

1. 1.                   Надо ли предприятиям вносить изменения в регистрационные документы, в которых указаны виды экономической деятельности по КВЭД 009:2005?

1. 2.                   “Отчетность по МСФО наступает” – кто должен сдавать отчеты по МСФО, за какие периоды, по какой форме, необходимо ли раскрывать информацию за 2011 г. по МСФО?

3.   Новая форма декларации – новые вопросы по заполнению;

4.Новые условия сотрудничества с плательщиками единого налога с 01.01.12:

• взаиморасчеты с ЧП: как работать с плательщиками единого налога 1, 2, 3 групп. С кем работать нельзя?
• требования к документальному оформлению операций по приобретению ТМЦ (работ, услуг) у плательщиков единого налога.
• новый отчет о покупателях-продавцах – плательщиках единого налога. Что и когда нужно в нем отражать? Какие штрафы грозят предприятию за неправильное заполнение?

• 5.                   Особенности учета отдельных видов доходов:

• проведение корректировок сумм ранее отраженных доходов;

• при списании кредиторской задолженности;

• при продаже основных средств;

• доначисление налога на прибыль при получении мат. помощи от учредителя на срок до 365 дней – практика проверок.

1. 6.        Расходы двойного назначения:

• учет расходов на приобретение специальной, форменной и фирменной одежды, «стыковка» налога на прибыль, НДФЛ и ЕСВ при выдаче одежды;
• обучение работников и неработников за счет средств предприятия, как правильно составить договор с работником на отработку;
• командировки в 2012 г. – актуальные вопросы, командировка на собственном автомобиле работника, приобретение ТМЦ во время загранкомандировки и др.
• расходы на страхование при приобретении имущества, страхование командированных лиц, работников предприятия. Страхование основных средств и получение страхового возмещения.
• реклама – документальное оформление, налогообложение бесплатных передач. Реклама, маркетинг, консалтинг от нерезидента, как рассчитать допустимую величину, в каких «рекламных» ситуациях уплачивается налог на доходы нерезидентов;

1. 7.       Другие важные расходы:

• маркетинговые расходы в разъяснениях ГНСУ;
• расходы, связанные со списанием безнадежной задолженности;
• учет лицензий и др. разрешительных документов;
• уценка (дооценка) активов – влияние на налоговый учет;
• с 01.03.2012 г. новые нормы по списанию ГСМ;
• благотворительна помощь неприбыльным организациям.

1. 8.         Операции в иностранной валюте:

•  продажа и покупка валюты, новые правила бухгалтерского учета в2012 г.;
•  курсовые разницы по монетарным статьям, возникшим до 01.04.2011 г. – разъяснения ГНСУ;

1. 9.         Основные средства и НМА:

• с 01.01.2012 г. изменение стоимостной границы, переходные операции;
• техническое обслуживание и затраты на содержание – как оптимизировать свои затраты;
• ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС;
• ремонт и улучшение арендованного имущества (с возмещением арендодателем стоимости ремонта, без возмещения);

1. 10.               Исправление ошибок, допущенных до 01.04.2011 г. и после 01.04.2011 г. В какие сроки и в каком порядке применяется пеня в случае самостоятельного выявления ошибки и ее исправления плательщиком налога? 

НДФЛ 

1. 1.       Штрафные санкции относительно формы 1 ДФ. Могут ли оштрафовать при самостоятельном исправлении ошибок в форме 1 ДФ.
2. 2.       Целевая и нецелевая благотворительная помощь:

• правильное документальное оформление;
• ограничения в 2012 году;
• взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.

1. 3.       Налогообложение расходов на:

• обучение (участие в семинарах, тренингах и т.д.);
• приобретение путевок;
• расходов на лечение и медобслуживание.

1. Беспроцентная ссуда работнику: оформление, налогообложение и учет.
2. 5.       Как отражаются в налоговом и бухгалтерском учете предприятия выплаты дивидендов физлицу – учредителю?
3. 6.       С каким признаком дохода отражается арендная плата, выплаченная физлицу,  в форме 1 ДФ?

Участникам  семинара предоставляются:

Подборки нормативных документов к семинару с новейшей информацией на диске; методический материал в распечатанном виде;  ответы на интересующие  Вас вопросы. Консультации квалифицированных специалистов; возможность общения с коллегами; кофе-брейк.

ПО ОКОНЧАНИИ ТРЕНИНГА ВЫДАЕТСЯ ИМЕННОЙ СЕРТИФИКАТ.

Все участники получат методические материалы по теме тренинга.

Для участия в семинаре необходимо предварительно зарегистрироваться по телефонам: (0652) 700-108, 700-116,(0692) 94-73-30, 943640, (Киевстар) 097-822-62-02; (МТС) 066 – 881 – 51 – 48.