Налог на прибыль.
- 1. Надо ли предприятиям вносить изменения в регистрационные документы, в которых указаны виды экономической деятельности по КВЭД 009:2005?
- 2. “Отчетность по МСФО наступает” – кто должен сдавать отчеты по МСФО, за какие периоды, по какой форме, необходимо ли раскрывать информацию за 2011 г. по МСФО?
3. Новая форма декларации – новые вопросы по заполнению;
4.Новые условия сотрудничества с плательщиками единого налога с 01.01.12:
- взаиморасчеты с ЧП: как работать с плательщиками единого налога 1, 2, 3 групп. С кем работать нельзя?
- требования к документальному оформлению операций по приобретению ТМЦ (работ, услуг) у плательщиков единого налога.
- новый отчет о покупателях-продавцах – плательщиках единого налога. Что и когда нужно в нем отражать? Какие штрафы грозят предприятию за неправильное заполнение?
- 5. Особенности учета отдельных видов доходов:
- проведение корректировок сумм ранее отраженных доходов;
• при списании кредиторской задолженности;
• при продаже основных средств;
• доначисление налога на прибыль при получении мат. помощи от учредителя на срок до 365 дней – практика проверок.
- 6. Расходы двойного назначения:
- учет расходов на приобретение специальной, форменной и фирменной одежды, «стыковка» налога на прибыль, НДФЛ и ЕСВ при выдаче одежды;
- обучение работников и неработников за счет средств предприятия, как правильно составить договор с работником на отработку;
- командировки в 2012 г. – актуальные вопросы, командировка на собственном автомобиле работника, приобретение ТМЦ во время загранкомандировки и др.
- расходы на страхование при приобретении имущества, страхование командированных лиц, работников предприятия. Страхование основных средств и получение страхового возмещения.
- реклама – документальное оформление, налогообложение бесплатных передач. Реклама, маркетинг, консалтинг от нерезидента, как рассчитать допустимую величину, в каких «рекламных» ситуациях уплачивается налог на доходы нерезидентов;
- 7. Другие важные расходы:
- маркетинговые расходы в разъяснениях ГНСУ;
- расходы, связанные со списанием безнадежной задолженности;
- учет лицензий и др. разрешительных документов;
- уценка (дооценка) активов – влияние на налоговый учет;
- с 01.03.2012 г. новые нормы по списанию ГСМ;
- благотворительна помощь неприбыльным организациям.
- 8. Операции в иностранной валюте:
- продажа и покупка валюты, новые правила бухгалтерского учета в2012 г.;
- курсовые разницы по монетарным статьям, возникшим до 01.04.2011 г. – разъяснения ГНСУ;
- 9. Основные средства и НМА:
- с 01.01.2012 г. изменение стоимостной границы, переходные операции;
- техническое обслуживание и затраты на содержание – как оптимизировать свои затраты;
- ликвидация ОС, правильное документальное оформления для избежания начисления НО по НДС;
- ремонт и улучшение арендованного имущества (с возмещением арендодателем стоимости ремонта, без возмещения);
- 10. Исправление ошибок, допущенных до 01.04.2011 г. и после 01.04.2011 г. В какие сроки и в каком порядке применяется пеня в случае самостоятельного выявления ошибки и ее исправления плательщиком налога?
НДФЛ
- 1. Штрафные санкции относительно формы 1 ДФ. Могут ли оштрафовать при самостоятельном исправлении ошибок в форме 1 ДФ.
- 2. Целевая и нецелевая благотворительная помощь:
- правильное документальное оформление;
- ограничения в 2012 году;
- взаимосвязь НДФЛ и налоговых расходов: как оформить выплату помощи, чтобы включить ее в расходы.
- 3. Налогообложение расходов на:
- обучение (участие в семинарах, тренингах и т.д.);
- приобретение путевок;
- расходов на лечение и медобслуживание.
- Беспроцентная ссуда работнику: оформление, налогообложение и учет.
- 5. Как отражаются в налоговом и бухгалтерском учете предприятия выплаты дивидендов физлицу – учредителю?
- 6. С каким признаком дохода отражается арендная плата, выплаченная физлицу, в форме 1 ДФ?
Участникам семинара предоставляются:
Подборки нормативных документов к семинару с новейшей информацией на диске; методический материал в распечатанном виде; ответы на интересующие Вас вопросы. Консультации квалифицированных специалистов; возможность общения с коллегами; кофе-брейк.
ПО ОКОНЧАНИИ ТРЕНИНГА ВЫДАЕТСЯ ИМЕННОЙ СЕРТИФИКАТ.
Все участники получат методические материалы по теме тренинга.
Для участия в семинаре необходимо предварительно зарегистрироваться по телефонам: (0652) 700-108, 700-116,(0692) 94-73-30, 943640, (Киевстар) 097-822-62-02; (МТС) 066 – 881 – 51 – 48.